摘要：效率是银行竞争力的集中体现，效率的提高和成本的有效控制是商业银行能否在市场竞争中取胜的关键所在。本文尝试在实证研究结论的基础上，找出国有和股份制两类商业银行之间的效率差距，并分析影响商业银行效率的相关因素，进而明确提高中国商业银行效率的途径和应采取的措施。同时，本文也试图为中国商业银行效率研究提供一个基于实证的分析框架和方法，使相关政策建议更具有现实基础和理论依据。
　　关键词：商业银行；市场结构；企业组织结构
　　文章编号：1003—4625(2007)01－0015-03
　　中图分类号：F832．33
　　文献标识码：A
　　
　　一、商业银行效率的基本概念
　　
　　银行效率是指银行在业务活动中投入与产出或成本与收益的对比关系。“有效率”是指银行在投入一定生产资源的条件下是否使产出最大，或是在生产一定产出量时企业是否实现了“成本最小”。从本质上讲，银行效率是银行对其资源的有效配置，是银行的市场竞争能力、投入产出能力和可持续发展能力的综合反映。银行效率与银行效益既紧密关联，又有所区别。银行效益是指银行的资产和服务所带来的收益率；而银行效率是指银行在追求效益的同时，还要兼顾其可持续发展的能力，还要追求安全性和流动性，这就要求银行讲究运作效率。而且，有效益的金融交易未必有效率。如借助垄断所获得的高收益，并不一定是高效率和可持续的。可见，银行效益包含在银行效率的内涵之中，商业银行经营活动的核心是效率，而基础是效益。
　　
　　二、中国商业银行效率的实证分析
　　
　　本文实证分析运用了DEA(数据包络法)评价模型，采用中介法选择投入、产出变量。其中投入变量为营业费用、利息支出和员工人数；产出变量为利息收入、非利息收入和不良贷款率。由于不良贷款率不能直接用来作为产出指标，本文对不良贷款率指标进行调整后作为产出项之一。
　　以下选择2000—2004年4家国有银行和10家全国性股份制银行作为研究样本。选择营业费用、利息支出、正式员工作为投入指标，而将非利息收入、利息收入、不良的相对绩效值作为产出指标。运用DEAP2．1分析软件，对上述样本进行效率评价。
　　
　　从总体情况看，我国商业银行的综合效率在逐年改善，效率平均值由0．908上升到0．954(见上图)。可以说1999年底加入WTO以后，随着金融对外开放程度的扩大，竞争的日益加剧，商业银行效率不断得到提升。
　　
　　从国有银行和股份制银行的比较看，股份制银行5年的平均效率值为0．936，高于四家国有银行的0．901，而且除2002年外，股份制银行的年平均效率也要高于国有银行。不过随着国有银行改革的不断深入，这种差异在逐步缩小。2000年国有银行与股份制银行的效率值差异为0．11，到2004年缩小为0．076，其中2002年随着工行、中行、建行改革成效的不断显现，国有银行平均效率值甚至超过了股份制银行。
　　综上所述，可以得出我国商业银行综合效率情况的总体评价：一是我国商业银行总体效率情况正不断改善，二是股份制银行的综合效率情况要好于国有银行。
　　
　　三、中国商业银行效率的影响因素
　　
　　影响银行效率的因素虽然很多，但归纳起来，主要有两个方面：一是外部影响因素，即银行业的市场结构。二是内部影响因素，即商业银行自身的组织结构。
　　
　　(一)市场结构对商业银行效率影响的分析
　　1．“结构—行为—绩效”分析框架。产业经济学对市场结构与效率之间的关系进行了深入研究，其经典理论是“结构—行为—绩效”(Structure—Conduct—Performance)即SCP分析框架。产业组织理论的奠基人贝恩1959年在其《产业组织》一书中提出，市场结构、市场行为和市场绩效三者之间的关系是：市场结构决定市场行为，市场行为决定市场绩效，其中市场结构是最重要的因素。同时SCP理论认为，市场的垄断程度与竞争效率是负相关的。
　　2．中国银行业垄断与效率实证分析。产业组织理论部分实证研究认为，市场的垄断程度与竞争效率是负相关的。就中国而言，现有研究普遍认为中国银行业的垄断结构降低了银行业的效率和竞争力。对银行业市场垄断程度的研究主要测定CR₄指数值，即测定中国银行业前4家最大的国有商业银行在相应测定项目中所占的市场份额。
　　
　　从上表可以看出，2000-2004年中国银行业的总资产、资本(所有者权益)、存款资产、贷款、员工数目等五项指标CR₄的平均值都在0．8左右，因此可以初步判定中国银行业市场是一个高度集中的市场。而从净利润集中度与其他五项指标的集中度CR₄变动看，2004年总资产等五项指标集中度均比2000年有所下降，而净利润集中度则得到极大的提升，并且2004年以前的利润集中度明显弱于市场集中度，因此可以认为四大国有银行存在高度垄断但绩效差的现实；随着商业银行改革的推进，国有银行的市场集中度下降而利润集中度开始提高。这与本文第二部分关于国有银行效率的结论是一致的。
　　3．垄断市场结构导致低效率的原因。根据SCP理论，居于市场垄断地位的国有商业银行，正是其行为特征促成了自身效率的相对低下。Hick(1935)的“安定生活”假说(quiet-life hypothesis)认为：在集中度较高的市场中，由于竞争程度较小，拥有较大市场份额的厂商没有动力去实现成本最小化，从而造成效率下降及成本上升。由于历史的原因，我国四大国有银行在市场中处于绝对垄断地位，市场竞争压力相对较小；另一方面，在央行对存贷款利率管制情况下，银行提高服务质量实际上是在价格不变的情况下使顾客享受更好的服务，这部分提高服务质量所花费的成本要从银行利润中支出，显然银行缺乏提高服务质量和效率的积极性，结果导致银行低效率的产生。
　　
　　(二)企业组织结构对商业银行效率的影响
　　在既定的银行业市场结构下，商业银行自身的组织体系是否科学合理对银行效率的改善起着非常重要的作用。
　　1．新制度经济学的企业理论认为，企业存在着最优规模边界。科斯在1937年的《企业的性质》一文中指出，企业通过内部的一体化经营取代了市场主体之间的交易，节约了交易成本，使生产规模大大提高。同时该理论认为，企业规模不能无限扩张。随着企业规模的扩大，管理幅度逐渐加大，员工监督的成本也越来越大，当规模经济产生的边际收益(同质化管理节约的管理成本等)等于扩大规模产生的边际成本(管理幅度加大增加的监督成本等)时，企业规模达到最优。超过这一边界，企业将是无效率的。