一、当前荆门市农村信用社发展态势
　　
　　自1996年行社脱钩以来，荆门市农村信用社始终坚持为“三农”服务的市场定位，以促进农村经济发展为依托，以强化风险管理为重点，不断加大改革、发展、规范、创新力度，实现了自身效益和社会效益的全面提高。
　　
　　(一)服务“三农”，激活农村经济
　　荆门市农村信用社围绕服务“三农”做文章，不断锻造小额农贷品牌，加大信贷支持力度，及时引导农村产业结构优化转型，有力推动了县域经济的较快发展。1996年以来，累计投放信贷资金127．34亿元，平均每年投放14．14亿元，其中投放农户、农村经济组织、农村工商业贷款分别为67．33亿元、2．09亿元和23．31亿元，占比分别为52．88％、1．63％和8．3％，重点支持了优质粮棉的种植及加工业、精品养殖业、农村商品流通、服务业、个体私营业主及涉农优质龙头企业。自2001年全面推行农户小额信用贷款以来，农村信用社为全市所有农户进行了信用评级，农户信用等级在三级以上的占73％，办证信用户达29．9万户，农户平均贷款面达72％。农民人均纯收入也从1996年的2348元上升到2004年末的3629元。
　　
　　(二)业务发展凸显拓展潜能
　　近几年来，荆门市农村信用社以科学发展观为指导，不断强化市场渗透能力、风险自救能力、创利降耗能力、内部控制能力、资源配置能力等五大能力，激发了经营活力，各项业务发展增势强劲(见图1、2)。
　　从图1、图2可以看出，荆门市农村信用社各项存、贷款余额持续增长，经济效益从2001年开始大幅度提升。到2004年末荆门市农村信用社各项存款余额达到32．51亿元，比1996年增加16．93亿元，增幅为108．62％；各项贷款余额为18．64亿元，比1996年增加12．72亿元，增幅为214．92％；实现盈利1209万元；全市有48个法人信用社盈利，占比为81％。
　　
　　(三)风险化解出现重大转机
　　一方面，农村经济发展稳中有升，金融生态日益和谐，持续监管更加高效等外部因素为农村信用社化解风险奠定了基础。随着改革的不断深化，必将推进农村信用社进一步转换经营机制、完善风险管理体系、增强资本约束意识；另一方面，监管部门引入新的监管理念，创新了风险提示与督办、差别监管、高管人员风险目标化解责任承诺制度、监审联动、农村信用社风险防范三年规划等风险防控新举措，着力构建风险管理长效机制取得了较好效果。良好的环境促使荆门市农村信用社风险化解出现了重大转机。到2005年9月末，荆门市农村信用社风险等级整体达到A级，比上年末整体提升两个级次。
　　
　　(四)产权改革进展顺利
　　2005年来，荆门市农村信用社积极做好增资扩股、清产核资、申请票据、统一法人试点等工作，为改革目标的实现打下了坚实的基础。到2005年9月末，全市农村信用社扩充规范股金47141万元，比年初增加20903万元，增长76．74％，其中法人股2625万元，占5．57％；投资股12035万元，占25．53％。如考虑票据置换因素，资本充足率到2007将年达到8％，到2007年不良贷款可控制在10％以内。通过政策推动，仅税收减免一项，每年就为荆门市农村信用社减负600万元。承载着良好的发展机遇，荆门市农村信用社预计在改革期限内各项监管指标均可达到持续监管要求。
　　
　　二、影响农村信用社业务经营与发展的若干问题分析
　　长期以来，受各种因素的影响，农村信用社一方面历史包袱沉重、风险隐患较多，另一方面产权不清、管理体制不顺、经营机制疆化，这些问题已严重影响和制约着农村信用社的发展。具体表现为：
　　
　　(一)资金来源不足与资金局部运用不充分并存
　　资金是农村信用社经营的主要载体，其营运效率直接决定了经营效率。受多种因素制约，荆门市农村信用社资金营运效率相对较低。一方面受结算短腿、撤并网点、涉农资金归位难、撤销城市信用社等因素影响，其组织资金的市场竞争能力较弱，市场占有率近5年来一直徘徊在13％至14％之间，且有下降趋势，资金来源受到影响。而荆门邮政储蓄凭借其先进的网络技术，存款余额增势强劲，逐渐与农村信用社缩小差距(见图3)。
　　另一方面因资金投资渠道单一、信贷品种不丰富、传统的“春放秋收冬不贷”的信贷管理模式等原因造成信用社资金在局部地区运用不充分。到2005年9月末，荆门市农村信用社各项存款余额为33．83亿元，贷款余额为27．87亿元，存差为6亿元，加上4．8亿元的股金，剔除各项准备和临时性支付头寸等，富余资金余额达3．82亿元。
　　
　　(二)不良贷款率难降与信贷粗放经营并存
　　不良贷款风险是农村信用社最大的风险，如不及时有效化解，将严重影响到农村信用社的发展。一是不良贷款难以测定。多年来，受经营绩效考核、责任追究等因素影响，农村信用社的不良贷款经常呈现出“按下葫芦露出瓢”的情形。2000年至2003年间，在不良贷款只能降不能增的考核机制下，部分农村信用社害怕如实反映要追究责任，就将清收难度较大的村组集体贷款，在债务置换或收息换据后反映在正常贷款科目，掩盖了贷款的内在风险。二是不良贷款清收难。到2004年末，荆门市农村信用社共有“两呆”贷款3．25亿元，占比为17．41％。这部分贷款多属历年清收结存下来的“硬骨头”，不是借款企业破产解散就是借款人查无下落，甚至有些贷款在依法清收的过程中，往往“赢了官司却输了钱”。三是粗放式的信贷经营致使不良贷款下降难。部分农村信用社为了完成上级管理部门逐年累加的利润计划，以牺牲资产的安全性为代价，超规模、超风险控制能力发放贷款。
　(三)历年亏损难消与节支降耗乏力并存
　　2004年末，荆门市农村信用社历年亏损挂账金额大。如果以2004年末账面利润1209万元为基数，按平均每年增盈60％的速度计算，在不考虑其它风险成本因素的情况下，要消化历史挂账亏损则需要5．8年时间。如果考虑贷款风险成本和各项准备，则需要更长时间。在农村信用社中间业务收入占比过低的情况下，要完全消化历年挂账亏损，必定要靠大规模的信贷扩张，但大规模的信贷扩张必定会增加贷款风险损失，这些风险损失即使很小，也会对利润或资本造成严重损失。其次，农村信用社的许多成本支出是刚性的，控制难度较大，如工资总额、存款利息支出等，一般呈逐年递增趋势。再则，高额的非生息资产，增加了资金占用成本。到2004年末，荆门市农村信用社共有非生息资产4．1亿元，占资产总额的8．62％，如按定期储蓄存款利率1．98％计算，每年的资金占用成本为820万元，节支降耗十分乏力。